一、单项选择题(共90题，每小题0．5分，共45分。以下各小题所给出的四个选项中，只有一项符合题目要求，请选择相应选项，不选、错选均不得分)

1．关于商业银行管理战略说法，不正确的是(   )。

A．战略目标可以分解为战略愿景、阶段性战略目标和主要发展指标等细项

B．商业银行管理战略分为战略目标和实现路径两个方面的内容

C．各家银行的战略目标各不相同，不存在共性特征

D．战略目标确立后，应重点研究如何保证路径的高质量和高效率

2．下列关于压力测试的应用和报告方面的要求，说法错误的是(   )。

A．资本充足率压力测试分为定期压力测试和不定期压力测试

B．商业银行应根据定期和不定期压力测试工作编制资本充足率压力测试报告

C．商业银行应根据资本充足率压力测试工作评估银行所面临的潜在不利影响及对应所需持有的附加资本

D．原则上，压力测试至少每半年一次

3．(   )负责保证商业银行建立并实施充分而有效的内部控制体系。

A．股东大会

B．高级管理层

C．监事会

D．董事会

4．董事会应定期核查银行(   )能否充分保证其有序和审慎地开展业务。

A．内部控制体系

B．公司治理结构

C．风险控制环境

D．风险监测体系

5．风险管理文化的精神核心和最重要以及最高层次的因素是(   )。

A．风险管理理念

B．风险管理制度

C．风险管理知识

D．风险管理技能

6．与单一法人客户相比，集团法人客户的信用风险具有的特征不包括(   )。

A．内部关联交易频繁

B．连环担保十分普遍

C．风险识别和贷后管理难度大

D．非系统性风险较高

7．下列商业银行各风险管理组织机构中，(   )负责建立识别、计量、监测并控制风险的程序和措施。

A．董事会

B．高级管理层

C．股东大会

D．监事会

8．下列关于风险管理部门各机构的主要职责，说法错误的是(   )。

A．监事会从事内部尽职监督、财务监督、内部控制监督等监察工作

B．高级管理层负责执行风险管理政策，制定风险管理的程序和操作规程

C．高级管理层是商业银行的最高风险管理／决策机构，与董事会共同承担商业银行风险管理的责任

D．风险管理委员会根据风险管理部门提供的信息，作出经营或战略方面的决策并付诸实施

9．(   )是商业银行进行有效风险管理的最前端。

A．外部监督机构

B．财务控制部门

C．法律／合规部门

D．内部审计部门

10．不同的职能部门对于风险状况的需求是不一样的，风险管理委员会需要的是(   )。

A．整体风险报告

B．最佳避险报告

C．风险监测报告

D．具体的头寸报告

参考答案：

一、单项选择题

1．C[解析]商业银行管理战略分为战略目标和实现路径两个方面的内容，战略目标分解为战略愿景、阶段性战略目标和主要发展指标，所以A、B两项正确；各家商业银行所处的外部经济、金融环境、内部管理以及市场定位不同，因此战略目标各不相同，但也存在一些共性，所以C项错误；战略目标确立后，商业银行应重点研究如何保证路径的高质量和高效率，所以D项正确。

2．D[解析]原则上，定期压力测试至少一年一次。不定期压力测试视经济金融形势、监管需要或银行自身判断适时进行。

3．D[解析]董事会负责保证商业银行建立并实施充分而有效的内部控制体系。

4．A[解析]董事会负责建立并实施一个充分有效的内部控制体系，商业银行的内部控制必须贯彻全面、审慎、有效、独立的原则，所以商业银行的董事会应定期核查其内部控制体系能否充分保证银行有序和审慎地开展业务。

5．A[解析]风险管理文化一般由风险管理理念、风险管理知识、风险管理制度三个层次组成，其中风险管理理念是风险管理文化的精神核心，也是风险管理文化中最为重要和最高层次的因素。

6．D[解析]与单一法人客户相比，集团法人客户的信用风险具有以下特征：①内部关联交易频繁；②连环担保十分普遍；③真实财务状况难以掌握；④系统性风险较高；⑤风险识别和贷后管理难度大。

7．B[解析]高级管理层的主要职责是负责执行风险管理政策，制定风险管理的程序和操作规程，及时了解风险水平及其管理状况，并确保商业银行具备足够的人力、物力和恰当的组织结构、管理信息系统以及技术水平，来有效地识别、计量、监测和控制各项业务所承担的各种风险。

8．C[解析]董事会是商业银行的最高风险管理／决策机构，承担商业银行风险管理的最终责任。

9．B[解析]现代商业银行的财务控制部门通常采取每日参照市场定价的方法，及时捕捉市场价格／价值的变化，因此所提供的数据最为真实、准确，这无疑使财务控制部门处在有效风险管理的最前端。

10．B[解析]高级管理层所需要的是高度概括的整体风险报告；前台交易人员期待的是非常具体的头寸报告；风险管理委员会则通常要求风险管理部门提供最佳避险报告，以协助制定风险管理策略。