31．反映银行实际拥有的资本水平的是(   )。

A．账面资本

B．经济资本

C．监管资本

D．实际资本

32．(   )切实承担起政策制定、政策实施以及监督合规操作的职能，是商业银行实施有效风险管理的关键。

A．董事会和监事会

B．董事会和高级管理层

C．董事会和风险管理委员会

D．高级管理层和监事会

33．下列关于商业银行在完善内部控制体系的理解，不正确的是(   )。

A．高级管理层制定适当的内部控制政策

B．董事会负责建立并实施一个充分有效的内部控制体系

C．内部控制不属于商业银行日常工作的一部分

D．监事会负责监督董事会、高级管理层完善内部控制体系

34．下列关于风险管理部门的说法，不正确的是(   )。

A．国际先进银行的通行做法是风险管理部门不具有独立性

B．在规模有限的城市商业银行适合分散型风险管理部门

C．风险管理部门无权参与风险管理政策的最终执行

D．监控各类金融产品和所有业务部门的风险限额是风险管理部门至关重要的职责

35．下列关于风险识别的常用方法，描述正确的是(   )。

A．分析风险是通过系统化的方法发现商业银行所面临的风险种类

B．情景分析法采用类似于备忘录的形式

C．可以把汇率风险分解为汇率变化率、利率变化率、收益率期间结构等影响因素的是分解分析法

D．资产财务状况分析法是商业银行识别风险的最基本、最常用的方法

36．风险识别包括(   )两个环节。

A．感知风险和预测风险

B．感知风险和分析风险

C．预测风险和分析风险

D．感知风险和控制风险

37．下列关于分散型风险管理部门的说法，不正确的是(   )。

A．商业银行不需要建立完善的风险管理部门

B．把风险管理职能外包给专业服务供应商

C．能绝对控制商业银行的敏感信息

D．商业银行无法形成长期的核心竞争力

38．风险管理委员会制定相关政策和指导原则的最终文件需要提交(   )批准。

A．监事会

B．高级管理层

C．董事会

D．其他部门

39．客户评级的评价主体是(   )。

A．中央银行

B．商业银行

C．各类金融机构

D．政府经济管理部门

40．(   )的支持与承诺是商业银行有效风险管理的基石。

A．高级管理层

B．董事会

C．监事会

D．风险管理委员会

参考答案：

31．A[解析]账面资本是银行资本金的静态反映，反映了银行实际拥有的资本水平。

32．B[解析]董事会和高级管理层切实承担起政策制定、政策实施以及监督舍规操作的职能，是商业银行实施有效风险管理的关键。

33．C[解析]高级管理层制定适当的内部控制政策，董事会负责建立并实施一个充分有效的内部控制体系，监事会负责监督董事会、高级管理层完善内部控制体系；内部控制是商业银行日常工作的一个重要部分。

34．A[解析]国际先进银行的通行做法是风险管理部门保持相对独立性．风险管理部

门无权参与风险管理政策的最终执行，所以A项错误，C项正确；在某些情况下，商业银行不需要建立完善的风险管理部门，例如在规模有限的城市商业银行适合分散型风险管理部门．所以B正确。D项说法也正确。

35．C[解析]感知风险是通过系统化的方法发现商业银行所面临的风险种类和性质。所以A项不正确；制作风险清单是商业银行识别与分析风险的最基本、最常用的方法．采用类似于备忘录的形式，所以8、D项错误；分解分析法是将复杂的风险分解为多个相对简单的风险因素，从中识别可能造成严重风险损失的因素，例如，可以把汇率风险分解为汇率变化率、利率变化率、收益率期间结构等影响因素，所以C项正确。

36．B[解析]风险识别包括感知风险和分析风险两个环节。

37．C[解析]采用分散型风险管理部门，商业银行不需要建立完善的风险管理部门，因此可以考虑将数据分析、技术支持等风险管理职能外包给专业服务供应商．所以A、B两项正确；分散型风险管理部门的缺点是，难以绝对控制商业银行的敏感信息，无法形成长期的核心竞争力和强大的市场定价能力，所以C项不正确，D项正确。

38．C[解析]董事会负责审批风险管理的战略、政策和程序，风险管理委员会制定的相关政策和指导原则的最终文件需要提交董事会批准。

39．B[解析]客户评级是商业银行对客户偿债能力和偿债意愿的计量和评价，反映客户违约风险的大小。客户评级的评价主体是商业银行，评价目标是客户违约风险，评价结果是信用等级和违约概率。

40．A[解析]高级管理层的支持与承诺是商业银行有效风险管理的基石。