二、多项选择题(共40题，每小题1分，共40分。以下各小题所给出的五个选项中，有两项或两项以上符合题目要求，请选择相应选项，多选、少选、错选均不得分)

1．健全有效的内部控制应该是不同要素、不同环节组成的有机体。从环节方面看，下列各项中属于商业银行内部控制的有(   )。

A．决策

B．建设与管理

C．执行与操作

D．监督与评价

E．改进

2．个人信贷业务是国内个人业务的主要组成部分，也是商业银行竞相发展的零售银行业务。该项业务中，产生操作风险的原因包括(   )。

A．客户监管难度大

B．缺乏风险意识或风险防范经验不足

C．内控制度不完善，业务流程有漏洞

D．业务管理分散，缺乏统筹管理

E．个人信用体系不健全

3．在商业银行对操作风险的监测中，关键风险指标是指用来考察商业银行风险状况的统计数据或指标。商业银行可选择一些指标并通过对其监测从而为操作风险管理提供早期预警。确定关键风险指标的三个步骤有(   )。

A．了解业务和流程

B．确定并理解主要风险领域

C．定义操作风险

D．定义风险指标并按重要程度对定义的风险指标进行排序，确定主要的风险指标

E．对操作风险进行分类

4．某商业银行与某数据信息中心达成协议，由该数据信息中心负责该事业单位的计算机中心的安全运营。关于该协议，下列说法正确的有(   )。

A．签订协议的行为是业务外包

B．该事业单位签约的目的是转移本单位的操作风险

C．该外包业务的最终责任人是该数据信息中心

D．该行为是可降低的风险

E．本单位的账务系统业务可以同数据信息中心一样外包出去

5．在操作风险识别过程中建立的因果分析模型能够对操作风险的(   )三个方面进行历史统计，并形成相互关联的多元分布。

A．风险类别

B．风险成因

C．风险成本

D．风险损失

E．风险发生频率

6．商业银行的流动性管理应急计划中应当包括(   )。

A．制订在危机情况下对资产和负债的处置措施

B．寻求中央银行的紧急支援

C．规定各部门沟通或传输信息的程序

D．处理与利益持有者之间的关系

E．明确在危机情况下各部门的分工和应采取的措施

7．(   )的存款通常不够稳定，对商业银行的流动性影响较大。

A．机构存款人

B．小额存款人

C．公司存款人

D．中小企业

E．零售客户

8．流动性风险是(   )长期积聚、恶化的结果。

A．信用风险

B．市场风险

C．操作风险

D．战略风险

E．声誉风险

9．下列各项中，(   )属于流动性比率／指标。

A．现金头寸指标

B．大额负债依赖度

C．贷款总额与总资产的比率

D．总资产报酬率

E．易变负债与总资产的比率

10．下列关于流动性比率的描述，正确的有(   )。

A．流动性比率-流动性资产余额／流动性负债余额×100％

B．流动性比率应分别计算本币和外币口径数据

C．流动性比率不得低于25％

D．流动性比率不得低于60％

E．流动性比率属于流动性风险评估常用指标

参考答案：

1．ABCDE[解析]健全有效的内部控制应该是不同要素、不同环节组成的有机体。从环节方面看，商业银行的内部控制必须包括决策、建设与管理、执行与操作、监督与评价、改进五个环节。

2．BCE[解析]个人信贷业务是国内个人业务的主要组成部分，也是商业银行竞相发展的零售银行业务。该项业务中，产生操作风险的原因包括缺乏风险意识或风险防范经验不足，内控制度不完善，业务流程有漏洞，管理模式不科学，经营层次过低而缺乏约束．个人信用体系不健全，所以8、C、E正确。客户监管难度大，属于法人信贷业务的诱因；业务管理分散，缺乏统筹管理属于代理业务的诱因，所以A、D项错误。

3．ABD[解析]在商业银行对操作风险的监测中，关键风险指标是指用来考察商业银行风险状况的统计数据或指标。商业银行可选择一些指标并通过对其监测从而为操作风险管理提供早期预警。确定关键风险指标的三个步骤有：了解业务和流程；确定并理解主要风险领域；定义风险指标并按重要程度对定义的风险指标进行排序，确定主要的风险指标。

4．AB[解析]商业银行可以通过业务外包来转移操作风险，本题中该银行与数据信息中心的协议是业务外包，所以A、B项正确；业务外包不能将其最终责任外包出去．所以C项错误；业务外包是可缓释的风险，所以D项错误；账务系统业务是商业银行的关键业务，不应外包出去，所以E项错误。

5．ABD[解析]在综合自我评估结果和各类操作风险报告的基础上，利用因果分析模型能够对风险成因、风险类别和风险损失进行逻辑分析和数据统计，进而形成三者之间相互关联的多元分布。

6．ABCDE[解析]略。

7．AC[解析]根据监测和分析商业银行所发行的债券和票据在二级市场的成交量和成交价格，公司／机构客户能够对商业银行的风险状况作出判断，进而决定存款的额度和去向。因此，公司／机构存款对商业银行的风险状况和利率水平高度敏感，通常不够稳定，很容易对商业银行的流动性造成较大影响。尤其大额公司／机构存款的变动对中小商业银行流动性的冲击尤为显著，积极开拓中小企业客户存款，有助于显著分散和降低流动性风险。

8．ABCDE[解析]虽然流动性风险通常被认为是商业银行破产的直接原因，但实质上，流动性风险是信用风险、市场风险、操作风险、声誉风险及战略风险长期积聚、恶化的综合作用结果。如果这些与流动性密切相关的风险不能及时得到有效控制，最终将以流动性危机的形式爆发出来。

9．ABCE[解析]流动性比率／指标法是各国监管当局和商业银行广泛使用的流动性风险评估方法，主要包括以下7个指标：现金头寸指标、核心存款指标、贷款总额与总资产的比率、贷款总额与核心存款的比率、流动资产与总资产的比率、易变负债与总资产的比率、大额负债依赖度。

10．ABC[解析]流动性比率一流动性资产余额÷流动性负债余额×l00％。该指标不得低于25％，应分别计算本币和外币口径数据。该指标属于商业银行流动性监管指标。