11．监事会监督和测评的方式包括(   )。

A．列席会议

B．访谈座谈

C．调阅文件

D．检查与调研

E．监督测评

12．关于声誉风险，下列说法正确的有(   )。

A．声誉风险是指不完善或有问题的内部程序、人员及系统或外部事件所造成损失的风险

B．声誉风险是指由商业银行经营、管理及其他行为或外部事件导致利益相关方对商业银行负面评价的风险

C．良好的声誉是商业银行的生存之本

D．在激烈竞争的市场条件下，声誉风险的损害可能是短期的

E．商业银行只有从整体层面认真规划才能有效管理和降低声誉风险

13．建立清晰的声誉风险管理流程包括(   )。

A．声誉风险预测

B．声誉风险回避

C．声誉风险识别

D．声誉风险评估

E．监测和报告

14．商业银行市场风险管理总体要求包括(   )。

A．有效的董事会和高级管理层的治理架构

B．严格的内部控制和审计

C．完善的操作风险管理流程

D．全面的操作风险管理政策

E．可靠的独立验证

15．关于战略风险管理方法，下列说法正确的有(   )。

A．战略风险管理最有效办法是制定以风险为导向的战略规划，并定期进行修正

B．战略规划应当清晰阐述实施方案中所涉及的风险因素、潜在收益以及可接受的风险水平

C．战略规划必须建立在当前的实际情况和未来发展潜力的基础上

D．战略风险管理最有效办法是制定战略规划，不必进行修正

E．战略规划最终必须深入贯彻并落实到中观管理和微观操作层面

16．下列关于外部审计和银行监管关系的说法，正确的有(   )。

A．外部审计侧重于金融机构风险和合规性的分析、评价

B．银行监管侧重于财务报表审计

C．外部审计和银行监管的实施方式统一于现场检查

D．外部审计意见具有相对独立、客观、公正的立场

E．外部审计有权要求被审计单位按照规定提供预算或财务收支计划

17．下列说法不正确的是(   )。

A．商业银行的存贷款比例不得超过75％

B．外资银行单个机构从中国境内吸收的外汇存款不得超过其境内外汇总资产的70％

C．预期损失是指信用风险损失分布的数学期望，是银行已经预计到将会发生的损失

D．累计外汇敞口头寸比率为累计外汇敞口头寸与资本净额之比，不得高于30％

E．市值敏感度为修正持续期缺口乘以2％／年

18．下列关于风险迁徙类指标说法，正确的有(   )。

A．风险迁徙类指标包括正常贷款迁徙率和不良贷款迁徙率

B．用来衡量商业银行风险变化的程度

C．属于动态指标

D．表示为资产质量从本期到前期变化的比率

E．反映特定时点的信息

19．我国商业银行本外币应学习和引进的国际先进的流动性管理方法有(   )。

A．依靠历史数据判断与估计流动性风险

B．及时掌握行内所有资产负债期限的匹配情况

C．进行动态的、精确的流动性缺口管理

D．尝试建立和运用资产负债管理信息系统

E．依赖管理人员的主观判断与估计

20．下列关于外部审计的说法，正确的有(   )。

A．外部审计已经成为银行监管的重要补充

B．外部审计没有独立权 

C．银行与外部审计师是委托与被委托的关系

D．外部审计有权检查被审计单位的会计凭证、会计账簿、会计报表

E．加强外部审计，会增加监管成本

参考答案：

11．BDE[解析]在商业银行内部经营管理活动中，战略风险可以从宏观战略层面、中观管理层面、微观执行层面进行识别。

12．BCE[解析]操作性风险是指由不完善或有问题的内部程序、员工、信息科技系统以及外部事件所造成损失的风险。在激烈竞争的市场条件下，声誉风险的损害可能是长期的，甚至是致命的。

13．CDE[解析]建立清晰的声誉风险管理流程包括声誉风险识别、声誉风险评估、监测和报告。

14．ABE[解析]商业银行市场风险管理总体要求包括以下六方面主要内容：①有效的董事会和高级管理层的治理架构；②全面的市场风险管理政策；③完善的市场风险管理流程；④完备、可靠的IT系统；⑤可靠的独立验证；⑥严格的内部控制和审计。

15．ABCE[解析]战略风险管理最有效办法是制定以风险为导向的战略规划，并定期进行修正。①战略规划应当清晰阐述实施方案中所涉及的风险因素、潜在收益以及可接受的风险水平，并且尽可能将预期风险损失和财务分析包含在内；②战略规划必须建立在商业银行当前的实际情况和未来发展潜力的基础上，反映商业银行的经营特色；③战略规划最终必须深入贯彻并落实到中观管理和微观操作层面。

16．CDE[解析]银行监管侧重于金融机构风险和合规性的分析、评价，外部审计侧重于财务报表审计，所以A、B项错误；外部审计和银行监管的实施方式统一于现场检查，C项正确；外部审计意见和监管意见同样作为信息披露的内容，因此具有相对独立、客观、公正的立场，成为市场主体关注的重要依据，所以D项正确；外部审计的权限包括要求被审计单位按照规定提供预算或财务收支计划，所以E项正确。

17．DE[解析]商业银行的存贷款比例不得超过75％，外资银行单个机构从中国境内吸收的外汇存款不得超过其境内外汇总资产的70％，预期损失是指信用风险损失分布的数学期望，是银行已经预计到将会发生的损失，所以A、B、C项正确；累计外汇敞口头寸比率为累计外汇敞口头寸与资本净额之比，不得高于20％，所以D项错误；市值敏感度为修正持续期缺口乘以1％／年，所以E项错误。

18．ABC[解析]风险迁徙类指标包括正常贷款迁徙率和不良贷款迁徙率，是衡量商业银行风险变化的程度，表示为资产质量从前期到本期变化的比率，属于动态指标，所以A、B、C正确，D、E项错误。

19．BCD[解析]我国商业银行本外币应学习和引进的国际先进的流动性管理方法，包括尝试建立和运用资产负债管理信息系统，及时掌握行内所有资产负债期限的匹配情况，进行动态的、精确的流动性缺口管理。

20．ACD[解析]外部审计已经成为银行监管的重要补充，A项正确；外部审计作为独立的第三方，依据审计准则，实施必要、规范的审计程序，运用专门的审计方法，对银行的财务报告发表审计意见，所以B项错误；银行与外部审计师是委托与被委托的关系，外部审计师与银行监管当局是相互合作、相互补充的关系，所以C项正确；外部审计有权检查被审计单位的会计凭证、会计账簿、会计报表以及其他与财政收支或财务收支有关的资料和资产，被审计单位不得拒绝、隐瞒，所以D项正确；加强外部审计对银行的监督作用，有利于大大降低监管成本，提高监管效率，所以E项错误。