21．下述商业银行常见的风险管理策略中，属于风险转移的有(   )。

A．为营业场所购买财产保险

B．对于不擅长承担风险的业务，银行对其配置有限的经济资本

C．银行对信用等级较低的客户提高贷款利率

D．将贷款资产证券化后出售

E．要求借款人提供第三方担保

22．商业银行通常采用(   )的方式来应对和吸收预期损失。

A．风险规避

B．风险补偿

C．风险对冲

D．冲减利润

E．提取损失准备金

23．商业银行积极、主动地承担和管理风险的益处主要有(   )。

A．有助于金融产品的开发

B．有助于降低现金流的波动性

C．有利于商业银行更加有效地配置资本

D．有利于商业银行改善资本结构

E．有助于获得更多收益

24．下列属于广义资产证券化的有(   )。

A．信贷资产证券化

B．实体资产证券化

C．土地资产证券化

D．证券资产证券化

E．现金资产证券化

25．下列关于风险分散化的论述，正确的有(   )。

A．如果资产之间的风险不存在相关性，那么分散化策略将不会有风险分散的效果

B．如果资产之间的相关性为-l，风险分散化效果较差

C．如果资产之间的相关性为+1，风险分散化效果较好

D．如果资产之间的相关性为正，那么风险分散化效果较好

E．如果资产之间的相关性为负，那么风险分散化效果较好

26．监事会监督和测评的方式包括(   )。

A．列席会议

B．访谈座谈

C．调阅文件

D．检查与调研

E．监督测评

27．国际银行业开展风险评估的基本原则有(   )。

A．符合监管要求

B．提高银行的收益率

C．保证一定的前瞻性

D．缩短评估所需时间

E．符合银行实际

28．财务控制部门在风险管理中的主要内容包括(   )。

A．参与商业银行的组织架构和业务流程再造

B。会计记录和财务报告的准确性和可靠性

C．把商业银行的损失／收益数据传递给风险管理部门，使得风险管理部门能与来自前台业务部门的信息调整一致

D．与风险管理部门合作，确保风险系统中相应的损失／收益信息是准确的，并可以应用于事后检验的目的

E．经营管理的合规性及合规部门工作情况

29．商业银行风险控制／缓释策略应当符合的要求有(   )。

A．建立各类风险计量模型

B．监测各种可量化的关键风险指标

C．风险控制／缓释策略应与商业银行的整体战略目标保持一致

D．所采取的具体控制措施与缓释工具符合成本／收益要求

E．通过对风险诱因的分析，能够发现风险管理中存在的问题，并重新完善风险管理程序

30．根据数据的来源不同，风险管理信息系统的风险数据可以分为(   )。

A．内部数据

B．外部数据

C．中间计量数据

D．组合结果数据

E．历史数据

参考答案：

21．ADE[解析]风险转移是指通过购买某种金融产品或采取其他合法的经济措施将风险转移给其他经济主体的一种策略性选择。A、D、E选项均属于风险转移。B选项属于风险规避，C选项属于风险补偿。

22．DE[解析]预期损失是指商业银行业务发展中基于历史数据分析可以预见到的损失，通常为一定历史时期内损失的平均值(有时也采用中间值)。商业银行通常采取提取损失准备金和冲减利润的方式来应对和吸收预期损失。故D、E选项正确。

23．ACD[解析]积极、主动地承担和管理风险有助于商业银行改善资本结构，更加有效地配置资本，以及大力推动金融产品开发。

24．ABDE[解析]广义的资产证券化是指某一资产或资产组合采取证券资产这一价值形态的资产运营方式，主要包括四类：信贷资产证券化、实体资产证券化、证券资产证券化和现金资产证券化。

25．AE[解析]如果资产组合中各资产存在相关性，则风险分散的效果会随着各资产间的相关系数有所不同。假设其他条件不变，当各资产间的相关系数为负时，风险分散效果较好；当相关系数为正时，风险分散效果较差。

26．ABCDE[解析]监事会对股东大会负责，从事商业银行内部尽职监督、财务监督、内部控制监督等监察工作。监事会通过列席会议、调阅文件、检查与调研、监督测评、访谈座谈等方式，以及综合利用非现场监测与现场抽查手段，对商业银行的决策过程、决策执行、经营活动，以及董事和高级管理人员的工作表现进行监督和测评。

27．ACE[解析]在建立风险评估体系时，一般要坚持三个基本原则：①符合监管要求；②符合银行实际；③保证一定的前瞻性。

28．CD[解析]财务控制部门处在有效风险管理的最前端，风险管理部门接收来自财务控制部门的收益／损失数据，并且与来自前台业务部门的信息调整一致，双方合作确保风险系统中相应的收益／损失信息是准确的，并且可以应用于事后检验的目的。A选项为法律／合规部门的职责，B、E选项为审计部门的主要工作内容。

29．CDE[解析]风险控制／缓释是商业银行风险管理委员会对已经识别和计量的风险，采取分散、对冲、转移、规避和补偿等策略以及合格的风险缓释工具进行有效管理和控制风险的过程。风险控制与缓释流程应当符合以下要求：①风险控制／缓释策略应与商业银行的整体战略目标保持一致；②所采取的具体控制措施与缓释工具符合成本／收益要求；③能够发现风险管理中存在的问题，并重新完善风险管理程序。

30．AB[解析]风险管理信息系统需要从很多来源收集海量的数据和信息，通常分为内部数据与外部数据。